מילון מונחים

א | ב | ג | ד | ה | ו | ז | ח | ט | י | כ | ל | מ | נ | ס | ע | פ | צ | ק | ר | ש | ת | הכל אבדן כושר עבודה מצב שבו מבוטח אינו יכול לעבוד. ביטוח אובדן כושר עבודה הינו אחד מהביטוחים החשובים ביותר והוא מגן על המבוטח ומשפחתו ע"י תשלום פיצוי חודשי למבוטח. הפיצוי המקסימלי האפשרי : 75% מהשכר החודשי. אגרות חוב מיועדות אגרות חוב מיוחדות שמונפקות ע"י המדינה. עד שנת 1991 הונפקו אג"ח גם עבור ביטוחי המנהלים. קרנות הפנסיה ופוליסות הביטוח שהונפקו עד שנת 1991 משקיעות חלק מהכספים המועברים אליהם באגרות חוב מסוג זה. אגרות חוב מיועדות נושאות ריבית המובטחת ע"י המדינה ומהוות השקעה בטוחה. ביטוח גמלא, ביטוח קצבה תוכנית ביטוח החוסכת למבוטח/ת פנסיה חודשית לגיל הפרישה. הפנסיה החודשית אינה מתכלה והיא משולמת כל ימי חייו של המבוטח/ת. ביטוח חיים , ביטוח ריסק תכנית ביטוח המבטיחה פיצוי כספי חד פעמי למוטבים, כפי שקבע המבוטח, במקרה פטירתו של המבוטח לפני תום תקופת הביטוח. תום תקופת הביטוח: מקסימום בגיל 70. ביטוח חיים משולב בחיסכון (כגון: מעורב, עדיף) תכנית ביטוח הכוללת ביטוח ריסק + חיסכון לגיל מטרה. במקרה פטירה לפני גיל המטרה מקבלים המוטבים את סכום ביטוח החיים (ריסק) ואת סכום החיסכון. במקרה המוצלח, שבו המבוטח מגיע לגיל המטרה , המבוטח מקבל את החיסכון. יש אפשרות לקבל את סכום החיסכון באופן חד פעמי או כפנסיה לכל החיים, בכפוף לסוג התכנית ולחוקי המס. ביטוח מנהלים תכנית ביטוח פנסיונית החוסכת לגיל הפרישה של המבוטח/ת. את סכום החיסכון ניתן לקבל בסכום חד-פעמי ו/או כפנסיה לכל החיים, תלוי בסוג הפוליסה. לרוב התכנית כוללת ביטוח חיים וביטוח למקרה אבדן כושר עבודה. התשלום החודשי מורכב מהפרשות הן של העובד והן של המעסיק. ביטוח קבוצתי תכנית ביטוח הנרכשת ע"י חברות או מפעלים עבור קבוצת עובדים – תכנית מסוג זה אינה כוללת חיסכון וכוללת כיסויים ביטוחיים בלבד כגון ביטוח חיים, ביטוח אובדן כושר עבודה,ביטוח סיעוד, ביטוח נכות, ביטוח בריאות. גורם פוליסה דמי ניהול וטיפול בפוליסות וותיקות גיל פרישה ע"פ חוק, גיל פרישה מעבודה הינו מעל גיל 60 לגבר ואשה. ביטוח לאומי משלם קצבת זקנה לנשים מגיל 64 ולגברים מגיל 67. קרנות הפנסיה משלמות פנסיה לנשים מגיל 64 ולגברים מגיל 67. קיימת אפשרות לפרישה מוקדמת הגוררת הקטנה של הפנסיה מקרן הפנסיה. פרישה מאוחרת מלווה בהגדלת הפנסיה מקרן הפנסיה. בתכניות ביטוח המנהלים שנערכות ע"י חברות הביטוח יש אפשרות לפרוש מגיל 60 ומעלה. דו"ח מצב ביטוח דוח תקופתי המפרט הזכויות שנצברו למבוטח עד לתאריך הדוח. הדו"ח כולל סכומי ביטוח ותחזית חסכון לפרישה. דמי טיפול, דמי ניהול דמי הטיפול והניהול שגובה החברה המנהלת עבור הטיפול בתכנית וניהול ההשקעות. הטבות מס מס הכנסה מעודד את התכניות הפנסיוניות ע"י הטבות מס. דיכוי וניכוי : החזר מס על התשלום האישי של המבוטח. הכרה בהוצאה למעביד : הוצאת המעביד לתכנית הפנסיונית מוכרת כהוצאה ואינה דורשת גילום או זקיפת מס. היוון משיכה של הכסף מתכנית קצבה בסכום סכום חד פעמי. הכנסה מזכה הכנסת עבודה של יחיד. מס הכנסה קובע בכל שנת מס את תקרת ההכנסה המזכה. המבוטח מקבל החזר מס עד לתקרת הכנסה זו המעביד רוצה עובד מרוצה מתודולוגיית העבודה של קלע, לפי מתודולוגיה זו : המעביד שמוציא סכומים גדולים עבור התכנית הפנסיונית לעובדיו, מעוניין לנצל את הכסף בצורה הטובה ביותר, ע"י כך שעובדיו יקבלו את התכנית הטובה ביותר. מעניין? פנה אלינו בטלפון 3690*. הפרשה לפיצויים תשלום של המעביד לתכנית פנסיונית על חשבון כספי הפיצויים שיגיעו לעובד. חוק פיצויי פיטורין קובע שהפיצויים המגיעים לעובד הינם בגובה של שכר חודשי לכל שנת עבודה. מעביד המשלם כל חודש 8.33% מהשכר, צובר 100% מהשכר לכל שנה. (8.33% כפול 12). הפרשה לתגמולים תשלום המועבר מדי חודש ע"י המעביד והעובד לתכנית פנסיונית של העובד. משיכת הכספים מותנית במועד השקעתם לפי חוקי המס שהיו קיימים באותה עת. הצהרת בריאות טופס בו מצהיר המבוטח על מצב בריאותו. תנאי הקבלה לתכנית נקבעים לפי מצב בריאותו של המבוטח. זיכוי מס וניכוי מס זיכוי וניכוי : החזר מס על התשלום האישי של המבוטח. חיתום תהליך שבו מחליטה חברת ביטוח אם לקבל את המבוטח/ת לתכנית הביטוח, ובאיזה תנאים לקבל את המבוטח/ת לביטוח. השם , חיתום, נובע מכך שבימי עבר, לפני שהיו מחשבים ומדפסות, בחברת הביטוח היה פקיד מיוחד (חתם) שהיה קורא כל פוליסה ומאשר כל עמוד בחתימתו בתחתית העמוד. מוטבים המבוטח קובע מי המוטבים שיקבלו את הכסף מחברת הביטוח. מקדם המרה, מקדם פנסיה, פקטור פנסיה מספר המתרגם בין סכום כסף לפנסיה חודשית הנובעת ממנו. לדוגמא: מקדם 200 - מי שהגיע לגיל הפרישה עם חיסכון בסך של 200,000 ₪ יכול להמיר אותם בפנסיה בסך של 1,000 ₪ לחודש לכל החיים. מקדם מובטח חברת הביטוח מבטיחה את גובה המקדם בפוליסות מנהלים ובפוליסות קצבה, לפי תוחלת החיים בעת עריכת הפוליסה. בעולם שבו תוחלת החיים עולה קיים יתרון בפקטור המובטח כי החישוב נעשה לפי תוחלת חיים נמוכה שהייתה בעת עריכת התכנית ולא לפי תוחלת החיים בעת הפרישה. בקרן פנסיה אין מקדם מובטח והחישוב נעשה לפי תוחלת החיים בעת הפרישה. ניוד האפשרות להעביר את הצבירה הקיימת בתכנית פנסיונית מתכנית לתכנית. משרד האוצר רואה בניוד נדבך חשוב בשקול הכוחות בין המבוטח לחברה המנהלת את כספו. ניכוי מס וזיכוי מס זיכוי וניכוי : החזר מס על התשלום האישי של המבוטח. עושים חיים התוכנה שפותחה ע"י עקיבא קלימן וקלע במטרה להסביר את הנושאים המסובכים של הפנסיה בצורה פשוטה וברורה, כך שהמבוטח יבין מה יש לו ומה אין לו בתכנית הפנסיונית. תוכנת עושים חיים נרכשה ע"י כל קבוצות הביטוח עבור סוכני החברות ומהווה כיום כלי עבודה מרכזי אצל למעלה מ 90% מסוכני הביטוח. למעשה, זהו הסטנדרט של הענף. ערך מסולק (סילוק) סכום הכסף שיעמוד לרשות המבוטח או למוטבים במקרה והמבוטח יפסיק לשלם את התשלומים השוטפים. במקרה פטירה לפני מועד הסיום המתוכנן של התכנית יקבלו המוטבים את הסכום המסולק. המבוטח יכול למשוך את הסכום המסולק בכל עת ובכפוף לחוקי המס. ערך פדיון החיסכון הנצבר בתכנית פנסיונית. משיכת הכספים כפופה לחוקי המס. פוליסה הפוליסה היא חוזה בין חברת הביטוח למבוטח. הפוליסה מפרטת את זכויות וחובות הצדדים. פוליסה קלאסית, ביטוח מעורב תכנית ביטוח המשלבת ביטוח חיים וחיסכון. בביטוח מעורב סכום ביטוח החיים וסכום החיסכון זהים. פוליסת עדיף ביטוח פנסיוני המתנהל לפי שכרו של המבוטח. התשלומים לתכנית הינם באחוזים משכרו של המבוטח. כל תשלום מתחלק בין הביטוחים הקיימים בתכנית לבין החלק שעובר לחיסכון. פיצוי חודשי באובדן כושר עבודה תשלום חודשי אותו מקבל מבוטח בביטוח אבדן כושר עבודה בקרות מקרה הביטוח ומתום תקופת המתנה שנקבעה בתכנית הביטוח. פנסיה מקיפה קרן פנסיה המבטיחה לעובד ולמשפחתו הגנה ב 3 מקרים: א. פטירת העובד : המשפחה מקבלת קצבת שארים. ב. נכות העובד: העובד מקבל קצבת נכות. ג. פרישת העובד לפנסיה: העובד מקבל קצבת זקנה. פנסיה תקציבית קרן פנסיה לעובדי המגזר הציבורי, רשויות מקומיות ועוד. החל מחודש נובמבר 2002 אין אפשרות לצרף עובדים חדשים במגזר הציבורי לפנסיה תקציבית פנסיית חובה החל משנת 2008 חייב המעביד לערוך תכנית פנסיה לכל עובד, לפי הסכם שנחתם בין ההסתדרות להתאחדות התעשיינים והורחב בצו הרחבה על כל המשק ע"י שר העבודה. פנסיית יסוד קרן פנסיה המבטיחה לעובד הגנה לגיל הפרישה. העובד מקבל קצבת זקנה מגיל הפרישה. התכנית אינה כוללת הגנות נוספות. ראה : פנסיה מקיפה. פנסיית מינימום בשנת 2008 החליטה הכנסת, בחקיקה ראשית, כי על הכספים הנצברים בתכנית פנסיונית משנת 2008 ואילך יחולו הכללים הבאים: כל מבוטח חייב למשוך פנסיית מינימום בגובה של 3,850 ₪ לחודש, צמוד למדד מרץ 2008. ביתרת הסכום , אם קיים, יוכל המבוטח לבחור בפנסיה או בסכום חד-פעמי. מבוטח שסכום הצבירה שלו לא יספיק לפנסיית המינימום יהיה חייב למשוך את כל הסכום כפנסיה. פרמיה תשלום חודשי לתוכנית הפנסיונית. פרנצ’יזה , סף פיצוי תכנית המרחיבה את הכיסוי לאבדן כושר עבודה ופירושה כי בתום תקופת ההמתנה שנקבעה בפוליסה יקבל המבוטח כיסוי רטרואקטיבי נוסף. קופת גמל תכנית לטווח ארוך הצוברת כסף למבוטח. קלע מנהל ההסדרים שכדאי לך להיות מבוטח אצלו קצבה משלמת , קצבה לא משלמת החל משת 2008 אפשר לחסוך לפנסיה ב2 סוגי תוכניות בלבד. קצבה משלמת : קופה הצוברת כסף ויש לה את הטכניקה המאפשרת לשלם למבוטח פנסיה לכל ימי חייו. קצבה לא משלמת: קופה הצוברת כסף, ואין לה את האפשרות לשלם למבוטח את הצבירה כפנסיה. בעת הפרישה על המבוטח לנייד את הכסף לקופת קצבה משלמת. ראה: ניוד. קרן פנסיה גרעונית שבהסדר כל הקרנות שנכללו בתכנית בתוכנית ההבראה של משרד האוצר מחודש אוקטובר 2003. קרן פנסיה ותיקה כל קרנות הפנסיה שהוקמו לפני חודש ינואר 1995 ושניתן היה להצטרף אליהן עד חודש אפריל 1995 קרן פנסיה חדשה כל קרנות הפנסיה שהוקמו החל מחודש ינואר 1995 . מבוטח בקרן פנסיה חדשה: כל מי שהצטרף לקרן פנסיה לאחר אפריל 1995. קרן תשואה קרן בה הקצבה החודשית שלה זכאי העמית מחושבת לפי הסכום שנצבר+התשואה שהשיגה הקרן. ריסק הרכיב הביטוחי בפוליסה. לדוגמא : ביטוח חיים,ביטוח אי-כושר עבודה. ריסק זמני תכנית המאפשרת לאדם שסיים עבודתו וטרם החל לעבוד במקום חדש לשמור על תכנית הביטוח באמצעות תשלום עבור מרכיב הריסק בלבד ללא הפרשות לחסכון כלל – עד שימצא מעסיק חדש ויחזור לשלם הפרשות מלאות כולל חסכון. היתרון בריסק זמני הוא בשמירת תנאי הפוליסה כולל תנאי החיסכון בתקופת המעבר בין עבודות. רצף זכויות/רצף פיצויים עובד שלרשותו עומדים כספי פיצויים פטורים ממס יכול בעת פרישתו להודיע למס הכנסה כי הוא בוחר להשאיר את הכספים הפטורים בקופה ואם קיבל ממעסיקו מענק פרישה ישאיר גם אותו בקופה . עם החלת רצף הפיצויים מתייחס מס הכנסה למעסיק החדש כהמשכו של המעסיק האחרון והתחשבנות המס תעשה בעתיד – על תקופת העבודה הכוללת. רצף קצבה , ייעוד לקצבה קיימת אפשרות לייעד לקצבה את כספי הפיצויים הנמצאים בתכנית קצבה. בעברית: המבוטח יכול לבחור בקבלת כספי הפיצויים כפנסיה בעת הפרישה, במקום במזומן בעת עזיבת עבודה מוקדמת. המבוטח יבחר בחלופה זו כאשר קיים מס גבוה על המשיכה המיידית ומס מוקטן על המשיכה כפנסיה. שכר מבוטח, שכר לתנאים סוציאליים השכר לפיו משולמות ההפרשות לתנאים סוציאלים. תוחלת חיים המספר הממוצע של שנות חיים שנותרו לאדם לחיות בגיל נתון. תוחלת חיים שונה ממקום למקום ומזמן לזמן ומושפעת משינויים בתזונה, התפתחות רפואית וכו’. בישראל תוחלת החיים נמצאת בעלייה מתמדת והינה אחת מהגבוהות בעולם. תוספת מקצועית תוספת תשלום אותה גובה חברת הביטוח ממבוטח שעוסק במקצוע אשר לפי הגדרות חברת הביטוח נחשב מסוכן מן הרגיל. תוספת רפואית תוספת תשלום אותה גובה חברה הביטוח ממבוטח שאינו בריא לגמרי, לפי מצב בריאותו בעת עריכת התכנית. תכנון פנסיוני כלי שנועד לזהות את צרכי המבוטח ומשפחתו בביטוח ובחיסכון לעת הפרישה. הרעיון הוא שיש לשמור על רמת חיים של המבוטח והמשפחה ב3 מקרים: א. פטירה בטרם עת : הגנה על משפחת המבוטח. ב. נכות ואובדן כושר עבודה: הגנה על המבוטח ומשפחתו. ג. גיל הפרישה : דאגה לפנסיית זקנה שתכבד את המבוטח. קלע עורכת לכל מבוטח תכנון פנסיוני דינאמי, המותאם לרצונותיו וצרכיו של המבוטח. תקופת אכשרה פרק זמן העובר מרגע ההצטרפות לקרן הפנסיה או לתכנית הביטוח ועד שהביטוח נכנס לתוקף. תקופת אכשרה בקרנות הפנסיה קיימת במקרה של מצב בריאותי לא תקין של העמית או לחילופין עם עמית שחידש תשלומים לקרן פנסיה לאחר הפסקה העולה על 3 חודשים. תקופת המתנה פרק זמן העובר מקרות האירוע שגרם למבוטח מצב של אבדן כושר עבודה ועד שהמבוטח יחל לקבל את תשלומי הפיצוי החודשי (בד"כ 3 חודשים). תקרת שכר לקרן השתלמות גובה השכר המירבי שניתן להפריש עבור עובד לקרן השתלמות בלי שההפרשה תחשב הכנסה בידי העובד ויצטרך לשלם מס בגינה. תקרת שכר לתגמולים גובה השכר המירבי שניתן להפריש עבור עובד לתגמולים בלי שההפרשה תחשב הכנסה בידי העובד ויצטרך לשלם מס בגינה.