עובד/ת יקר/ה
עם עזיבתך את מקום העבודה אנו עומדים לרשותך.
התכנית הפנסיונית שלך כוללת כספי פיצויים ותגמולים.
עליך לקחת מספר החלטות בעניין הכספים שהצטברו.
לעניין כספי התגמולים המלצתנו היא לא למשוך אותם.
כספי התגמולים מתוכננים להיות הכספים שיתמכו בך בעת הפרישה.
אם תשאיר את כספי התגמולים בתוכניות, לא יחול עליך, כיום, מס כלשהוא.
כספי פיצויים
בנושא כספי הפיצויים, המצב שונה, ולהלן פירוט האפשרויות העומדות בפניך.
על המעביד להעביר את הבעלות על כספי הפיצויים לעובד ולהגיש טפסים מתאימים
למס הכנסה (טופס 161). על העובד להודיע לחברה המבטחת מה ברצונו לעשות.
כספי הפיצויים פטורים ממס הכנסה עד לתקרה לפי החישוב הבא :
מספר שנות העבודה כפול תקרת הכנסה הנקבעת ע"י מס הכנסה מפעם לפעם.
נכון לינואר 2022 סכום התקרה לכל שנת עבודה עומד על 12640 ש"ח לשנה.
סכום העולה על סכום התקרה הנ"ל חייב במס של 50% במקור.
שים לב: אם קיימים בתכנית שלך כספים מעל לתקרה הפטורה, עליך לנקוט בצעד אקטיבי בכדי לא לשלם מס בעבור כספים אלה.
מה האפשרויות העומדות בפנייך?
אם אין כספים מעל לתקרה הפטורה: אפשר למשוך במידי, ללא מס.
שים לב: עלולה להיות פגיעה בתכנית הפנסיונית במשיכה כזו. היוועץ עמנו.
אם יש כספים מעל לתקרה הפטורה:
ייעוד לקצבה :
ביכולתך לייעד לקצבה את כספי הפיצויים (הנמצאים בתכנית הקצבה שלך). משמעות הדבר היא כי תקבל מגיל הפרישה את הסכום שייעדת לקצבה, בצורת פנסיה לכל ימי חייך.
יתרונות :
- לא משלמים מס היום. המס על הקצבה בגיל הפרישה: מדורג ומתנהג בצורה דומה למס על שכר.
- אפשר למשוך את הסכום הפטור.
- אפשר להתחרט בעתיד ולקבל את הכסף, לאחר תשלום מס.
יש להגיש בקשה לשלטונות המס עד 3 חודשים מעזיבה. אנו עומדים לרשותך.
רצף פיצויים :
ביכולתך לבחור בדרך של דחיית ההתחשבנות עם מס הכנסה לסיום עבודתך אצל המעביד הבא. ההסדר מותנה במציאת מעביד תוך 13 חודש. מטרת ההסדר: המשך הרצף עד גיל הפרישה, וניצול פריסת המס האפשרית בעת הפרישה לצורך הקטנת המס. בעת בחירה ברצף פיצויים אין אפשרות למשוך סכום כלשהוא בעת עזיבת העבודה.
יש להגיש בקשה לשלטונות המס עד 3 חודשים מעזיבה. אנו עומדים לרשותך.
פריסת מס:
פיצויים חייבים ניתנים לפריסה למשך 6 שנות מס קדימה ,על כול 4 שנות עבודה ניתן לבצע שנת פריסה. הכללים בתקנה זו מאוד ברורים ומאפשרים להפחית מס באופן משמעותי. הן לפורש והן לשאריו.
אנו נדאג לתיאום פגישה. בפגישה זו נדון בנושא בהרחבה ונעזור לך להחליט נכון. על כול מקרה אין להתבסס על ההסבר הנ"ל לצורך קבלת החלטות יש להיוועץ באופן פרטני ביותר ניתן להיכנס גם לאתר כל זכות בו תמצא מידע נוסף.